Balanza de comprobación y libro mayor
El chequeo de que todo cuadra, y el detalle movimiento por movimiento de cada cuenta.
Estos son los dos reportes con los que auditas tu propio negocio: uno te dice si el conjunto cuadra, el otro te deja seguir el rastro de un peso concreto. Ambos están disponibles desde el plan Gold.
La balanza de comprobación
Para qué sirve
La balanza es la foto de todas tus cuentas en un período, con lo que entró (débitos), lo que salió (créditos) y el saldo final de cada una. Al pie hay una línea que lo dice todo:
Total débitos = Total créditos. Si esos dos números coinciden, tu contabilidad está cuadrada.
Es el chequeo que un contador hace antes de cerrar el mes. Aquí lo tienes en un clic, en cualquier momento.
Cuándo la uso
- Antes de cerrar un período: es el paso previo natural al cierre.
- Cuando el resumen te muestra un número que no esperabas y quieres ver de qué cuenta viene.
- Cuando quieres saber, sin abrir cien préstamos, cuánto ganaste de intereses y cuánto de mora.
Cómo leerla
Código | Cuenta | Débitos | Créditos | Saldo |
|---|---|---|---|---|
1101 | Caja General | RD$52,300 | RD$40,000 | RD$12,300 |
1200 | Cartera de Préstamos | RD$40,000 | RD$21,500 | RD$18,500 |
3101 | Capital del Prestamista | RD$25,000 | RD$25,000 | |
4101 | Ingreso por Interés | RD$4,500 | RD$4,500 | |
4102 | Ingreso por Mora | RD$1,300 | RD$1,300 | |
Totales |
| RD$92,300 | RD$92,300 | ✅ Cuadrada |
Los saldos se muestran siempre en magnitud natural: una cuenta de ingreso con saldo acreedor aparece en positivo, no en negativo. No tienes que interpretar signos.
Qué cuentas aparecen
Aparece toda cuenta activa, más cualquier cuenta que haya tenido movimiento en el período aunque la hayas desactivado después. Así una cuenta que usaste a mitad de mes no desaparece del reporte, pero una que desactivaste hace un año y no movió nada no lo ensucia.
Filtrar por cobrador
Si trabajas con agentes de cobro, puedes filtrar la balanza por la caja de un cobrador o por el bucket "Titular / oficina" (lo que cobraste tú). Cada cobro que hace un agente queda etiquetado con su caja automáticamente.
Con un filtro de cobrador activo, los totales no tienen por qué cuadrar entre sí: estás viendo un pedazo del ledger, no el ledger completo. Es normal y esperado: para el chequeo de cuadre, quita el filtro.
El libro mayor
Para qué sirve
Si la balanza te dice cuánto, el libro mayor te dice por qué. Es la lista de todos los movimientos, uno por uno, con su fecha, su asiento y su descripción.
Cuándo lo uso
- "¿De dónde salieron estos RD$3,000 en la caja del martes?" Filtras por 1101 y lo ves.
- Para reconstruir el historial completo de una cuenta ante una duda o un reclamo.
- Para revisar todo lo que un cobrador movió, filtrando por su caja.
Cómo usarlo
- Ve a Contabilidad → Libro mayor.
- Filtra por cuenta (por ejemplo, 1101): recomendado casi siempre.
- Opcionalmente filtra por cobrador.
- La lista se pagina sola conforme bajas: no carga miles de líneas de golpe.
Cuando filtras por una cuenta, el libro mayor añade dos columnas muy útiles: el saldo inicial del período y el saldo corrido línea a línea. Sin filtro de cuenta esas columnas no aparecen (no tendrían sentido mezclando cuentas distintas).
Casos borde
- ¿Un período sin actividad? El reporte sale vacío, con ceros. No es un error.
- ¿No has cerrado nunca un período? Sin indicar período, ambos reportes usan el período abierto que contiene la fecha de hoy. Si no hay ninguno abierto, salen vacíos.
- ¿La balanza dice que NO cuadra? No debería poder pasar: el motor rechaza cualquier asiento descuadrado antes de guardarlo. Si lo ves, es señal de un problema serio: contacta soporte y no cierres el período.
Plan y permisos
- Plan Gold o Premium (módulo Reportes contables). En Basic estos reportes no están disponibles.
- Permiso
accounting:read. El titular siempre lo tiene.