Cómo calcular la mora de un préstamo
Por Equipo Prestafolio
La fórmula exacta, qué son los días de gracia, sobre qué base se aplica y un ejemplo paso a paso con números.
La mora se calcula así: cuota pendiente × tasa de mora diaria × días de atraso que superen los días de gracia. Es una suma lineal: cada día de retraso añade el mismo recargo, y la mora de ayer no genera mora hoy. Con una cuota de 5,000, una tasa del 1% diario y 3 días de gracia, un cliente que aparece 10 días tarde debe 350 de mora: no 500, y no 350 más intereses sobre esos 350.
La fórmula, pieza por pieza
Paso | Cómo se calcula |
|---|---|
Días de atraso | Fecha de hoy (o del cobro) − fecha de vencimiento de la cuota |
Días con mora | Días de atraso − días de gracia |
Mora | Cuota pendiente × tasa diaria × días con mora |
Total a cobrar | Cuota pendiente + mora |
Y las tres reglas que definen su comportamiento:
- Es lineal, no compuesta. Cada día suma el mismo recargo sobre la misma base. La mora acumulada no se capitaliza.
- La gracia es un umbral estricto. Solo hay mora si los días de atraso superan la gracia. Con 3 días de gracia y 3 días de atraso, la mora es cero. Al cuarto día empieza a correr, y se cobra por 1 día, no por 4.
- Si la tasa es cero, no hay mora. Suena obvio, pero es la causa número uno de "el sistema no me está cobrando la mora": nunca se configuró la tasa.
Los días se cuentan enteros
De medianoche a medianoche, no por horas. Un pago a las 11 de la noche del día de vencimiento no está atrasado. Y un pago a las 8 de la mañana del día siguiente lleva un día de atraso, aunque hayan pasado nueve horas.
Contarlo por horas parece más justo y es una fuente inagotable de discusiones con el cliente. Días enteros: la fecha de vencimiento, la fecha del cobro, y la resta.
Sobre qué base se aplica
Aquí está el error más caro, y es de concepto: la mora se calcula sobre la cuota vencida, no sobre el saldo total del préstamo.
Un cliente debe 60,000 en total y tiene una cuota vencida de 5,000. La mora se calcula sobre 5,000. Aplicarla sobre los 60,000 multiplica el recargo por doce y, en muchas jurisdicciones, cruza directamente la línea de lo que la ley permite cobrar.
Y hay un matiz que casi todo el mundo pasa por alto: si el cliente hizo un abono parcial de esa cuota, la base baja. Cuota de 5,000 con un abono de 2,000 → la mora corre sobre 3,000, no sobre 5,000. La base es siempre lo que queda pendiente de esa cuota, no lo que valía originalmente.
Ejemplo paso a paso
Préstamo con tasa de mora del 1% diario y 3 días de gracia. Cuota pendiente: 5,000. El cliente aparece 10 días después del vencimiento.
Paso | Cuenta | Resultado |
|---|---|---|
| Del 1 al 11 del mes | 10 días |
| 10 − 3 de gracia | 7 días |
| 5,000 × 1% | 50 por día |
| 50 × 7 | 350 |
| 5,000 + 350 | 5,350 |
Cómo evoluciona el mismo caso día a día:
Días de atraso | Días con mora | Mora | Total a cobrar |
|---|---|---|---|
2 | 0 | 0 | 5,000 |
3 | 0 | 0 | 5,000 |
4 | 1 | 50 | 5,050 |
7 | 4 | 200 | 5,200 |
10 | 7 | 350 | 5,350 |
30 | 27 | 1,350 | 6,350 |
Fíjate en el salto del día 3 al día 4: de 0 a 50. No es un error de redondeo, es lo que significa un umbral estricto.
Si la tasa te la dieron mensual
Muchos prestamistas hablan de "3% de mora mensual". Para usar la fórmula necesitas la tasa diaria:
Tasa que te dieron | Tasa diaria equivalente |
|---|---|
3% mensual | 3 ÷ 30 = 0.1% diario |
5% mensual | 5 ÷ 30 = 0.167% diario |
1% diario | ya es diaria: 1% |
Divide entre 30, no entre los días reales del mes: si divides entre 28 en febrero y entre 31 en marzo, el mismo préstamo tendrá dos tasas distintas y no podrás explicárselo a nadie.
Los tres errores que más dinero cuestan
Error | Consecuencia |
|---|---|
Aplicar la mora al saldo total | Recargo desproporcionado y riesgo legal |
Cobrar la gracia como si no existiera | Discusión con el cliente en cada cobro |
No congelar la mora al cobrar | Al mes siguiente no sabes qué cobraste |
El tercero merece un párrafo. La mora cambia cada día: es una cifra viva mientras la cuota está vencida. En el instante en que el cliente paga, hay que guardar cuánta mora se cobró realmente ese día. Si no lo guardas (y una hoja de cálculo con HOY() no lo guarda, lo recalcula), el histórico se reescribe solo cada vez que abres el archivo, y pierdes para siempre la respuesta a "¿a este cliente le cobré la mora o se la perdoné?".
Antes de fijar tu tasa de mora: mira la ley
El interés moratorio está regulado en prácticamente todos los países de la región, y los topes varían muchísimo entre jurisdicciones. En algunos se limita como un múltiplo del interés corriente; en otros hay un tope nominal; en varios, cobrar por encima del máximo convierte la cláusula en nula (o expone al prestamista a una sanción) aunque el cliente haya firmado.
No tomes una cifra de un blog (tampoco de este). Consulta la norma de tu país: el banco central o la superintendencia de bancos de tu jurisdicción publican los límites vigentes y su forma de cálculo. Es media hora de lectura que te ahorra un problema serio.
Resumen
- Mora = cuota pendiente × tasa diaria × (días de atraso − días de gracia).
- Los días se cuentan enteros; la gracia es un umbral estricto.
- La base es la cuota vencida y neta de abonos, nunca el saldo total.
- Al cobrar, congela la mora cobrada. Si no la guardas, no existió.
- Los topes legales los pone tu regulador, no tu criterio.
En Prestafolio la mora se calcula sola, cada día, con la tasa y los días de gracia de cada préstamo, y queda congelada en el pago con su rastro de auditoría. La implementación exacta está documentada en Cómo se calcula la mora y Configurar la tasa de mora.